¿Qué es un fideicomiso testamentario frente a un testamento y cuál debe utilizar en su proceso de planificación patrimonial? Aunque ambos documentos pueden ser útiles para dirigir la asignación y donación de sus bienes, sólo el fideicomiso testamentario le permite evitar el costoso y largo proceso sucesorio. Obtenga más información sobre las diferencias entre estos documentos leyendo este post de Max Alavi APC, OC Fideicomisos Abogado.
Testamentos frente a fideicomisos
La mayoría de nosotros estamos familiarizados con los testamentos y los fideicomisos y somos conscientes de que estos dos tipos de documentos pueden utilizarse en el proceso de planificación patrimonial. Y aunque se han escrito innumerables artículos sobre estos documentos, estos artículos a menudo asumen erróneamente que todo el mundo sabe lo básico de lo que son estos documentos, cómo funcionan y en qué se diferencian. La realidad es un poco más complicada: Los testamentos y fideicomisos se basan en leyes centenarias, por lo que puede resultar difícil conocer sus matices y complejidades.
Así pues, ¿qué deben saber los profanos en la materia sobre las principales diferencias entre un testamento y un fideicomiso? En este artículo no sólo le explicaremos en qué consisten estos dos documentos, sino que también le indicaremos por qué no suele bastar con un testamento; para garantizar el éxito de la transmisión de su patrimonio a sus herederos, es muy recomendable contar con un fideicomiso.
¿Qué es un fideicomiso en vida frente a un testamento?
Empecemos por definir nuestros términos. Cuando hablamos de testamentos y fideicomisos, ¿de qué estamos hablando exactamente?
¿Qué es un testamento?
El testamento, el más básico de los documentos de planificación patrimonial , se considera un documento “de defunción”, ya que sólo entra en vigor cuando usted fallece. Para que sea efectivo, su testamento debe estar firmado y atestiguado. Por lo general, querrá guardar una copia en su casa, dejar otra copia a su abogado e incluso distribuir una copia a un familiar de confianza. Además, los testamentos deben revisarse periódicamente, sobre todo si se producen cambios importantes en su familia o en su situación económica.
¿Qué hace exactamente un testamento? En resumen, un testamento:
- Ofrece instrucciones sobre cómo deben donarse o asignarse sus activos y propiedades a su fallecimiento, con la excepción de determinados tipos de cuentas y propiedades que se asignan en función de la designación de beneficiarios (por ejemplo, seguros de vida o cuentas de jubilación);
- garantiza que todos los bienes o cuentas a su nombre deban pasar por el tribunal testamentario antes de que puedan ser distribuidos a sus seres queridos;
- le permite nombrar a alguien que actúe como tutor de los hijos que usted tenga y que aún sean menores de edad;
- nombra a un albacea o representante personal para que le ayude a resolver sus asuntos tras su fallecimiento;
- le permite cambiar cualquiera de estas decisiones durante su vida;
- tiene un coste inicial inferior al de un fideicomiso, pero puede resultar más caro a largo plazo si se tienen en cuenta los gastos de sucesión.
¿Qué es un fideicomiso en vida?
El fideicomiso testamentario (y concretamente el fideicomiso testamentario revocable, que es del que hablamos aquí) es una relación jurídica en la que usted (el creador del fideicomiso) nombra a otra persona (un fideicomisario) para que gestione todos los bienes de la herencia, en nombre de los beneficiarios previstos. Un documento fiduciario es efectivo durante su vida, durante cualquier periodo de incapacidad y tras su fallecimiento. Dado que el fideicomiso es efectivo durante su vida y usted puede modificarlo, se denomina documento“vivo”. (Recuerde que los testamentos, por el contrario, se consideran documentos de defunción).
¿Y qué puede hacer con su fideicomiso testamentario? Un fideicomiso:
- da instrucciones para la donación y asignación de sus bienes, que se ponen a nombre del fideicomiso (en lugar de a su nombre);
- le permite evitar el proceso sucesorio, siempre que el fideicomiso esté correctamente redactado y financiado en su totalidad;
- nombra a un fideicomisario de reserva, en caso de que el fideicomisario inicial fallezca o quede incapacitado;
- a menudo incluye medidas de protección para sus beneficiarios y planificación fiscal;
- le permite modificar o incluso disolver el fideicomiso en vida; y
- tiene un coste inicial más elevado, pero puede ahorrarle dinero a largo plazo, ya que los fideicomisos le ayudan a eludir el proceso sucesorio.
Elegir entre un fideicomiso testamentario y un testamento vital: Comprender el proceso sucesorio
Un elemento clave a la hora de decidir entre un testamento y un fideicomiso es comprender el proceso sucesorio. Básicamente, la legalización de un testamento se refiere al proceso legal por el que los tribunales verifican que sus bienes se asignan correctamente a los beneficiarios previstos.
Pasar por el proceso sucesorio traerá consigo una serie de problemas para sus herederos. Por un lado, la sucesión puede ser costosa y reducir el valor total del patrimonio heredado. En segundo lugar, la sucesión suele llevar bastante tiempo. Y, por último, los procedimientos del tribunal testamentario son totalmente públicos, lo que significa que el contenido de la herencia puede ser conocido por todo el mundo. La única ventaja real de la legalización de un testamento es que, una vez concluido este proceso judicial, las reclamaciones de los acreedores quedan cortadas de forma permanente.
¿Dónde entran en juego los testamentos y fideicomisos? Si tiene un testamento pero no un fideicomiso, y si posee bienes a su nombre, pasar por el tribunal testamentario es una garantía. Pero, por otro lado, si utiliza un fideicomiso como principal herramienta de planificación patrimonial, las cuentas y los bienes son propiedad del fideicomiso, no suya. Esto significa que puede evitar la sucesión y ahorrar a sus beneficiarios muchas molestias, dolores de cabeza, tiempo y gastos.
Fideicomiso en vida frente a testamento: Lo esencial
La mayoría de las personas pueden beneficiarse de tener un fideicomiso en vida, no sólo un testamento, para reflejar sus deseos de distribución de activos tras su fallecimiento. Dicho esto, la situación de cada persona es única, y tomar una decisión informada significa reunirse con un abogado experto en fideicomisos.
Max Alavi APC, OC Fideicomisos abogado, tiene un historial probado de ayudar a los clientes a navegar difíciles decisiones de planificación patrimonial. Llame ahora a cualquiera de nuestras oficinas en Orange County o Long Beach para concertar su reunión en persona o virtual. Le ayudaremos a determinar si un testamento o un fideicomiso tiene sentido en su situación. Usted no tiene que tomar estas decisiones solo. Llegar a Max Alavi APC, OC Fideicomisos abogado, a su conveniencia.
