En un escenario ideal de planificación sucesoria, un fideicomiso testamentario está totalmente dotado de activos, lo que permite que todo el patrimonio pase a los beneficiarios sin disputas ni necesidad de recurrir a un tribunal testamentario. Lamentablemente, las cosas no siempre salen así. A veces puede haber una discrepancia entre las disposiciones del fideicomiso testamentario y la indicación de Transferencia en caso de fallecimiento de una antigua inversión o cuenta bancaria. ¿Qué ocurre en estas situaciones? ¿Qué dicen las leyes testamentarias de California? Descúbralo en la última entrada del blog de Max Alavi APC, OC Fideicomisos abogado, y de confianza abogado de planificación patrimonial.
¿Qué ocurre cuando las instrucciones de fideicomiso y transmisión en caso de fallecimiento de las cuentas son diferentes?
En una situación ideal de planificación de la sucesión, una familia tendrá un fideicomiso testamentario totalmente dotado de activos, lo que permitirá que todo su patrimonio pase a sus beneficiarios a través del propio fideicomiso. Por supuesto, no todos los planes de sucesión son tan claros y ordenados. Es mucho más habitual que las familias tengan al menos unas cuantas cuentas bancarias y de inversión con antiguos sistemas de designación de beneficiarios, a menudo incompatibles con los términos de un fideicomiso testamentario.
Un caso práctico de planificación patrimonial
He aquí una ilustración que puede ser útil.
Imaginemos que Ashley crea un fideicomiso testamentario en el que nombra a sus tres hijas beneficiarias de su patrimonio a partes iguales. Antes de constituir el fideicomiso, Ashley tenía una cuenta corriente en la que sólo nombraba beneficiaria a una de sus hijas, Diane, en caso de fallecimiento.
A la muerte de Ashley, las tres hijas se enzarzan en una disputa sobre la cuenta corriente. Diane alega que es la única beneficiaria de la cuenta, mientras que sus dos hermanas afirman que la cuenta debe repartirse a partes iguales entre las tres, según los términos del fideicomiso. ¿Quién tiene razón?
¿Qué dice el Código Sucesorio?
Veamos con más detalle lo que dicen las leyes de planificación patrimonial de California. El artículo 5302 del Código de Sucesiones establece que una designación de destino, como la asociada a la cuenta corriente de Ashley, puede fallar si existen pruebas claras de que el titular de la cuenta fallecido tenía la intención de distribuir los activos de forma distinta a la indicada en el destino. La jurisprudencia en California establece que un fideicomiso puede probar esto de forma clara y convincente.
Volvamos ahora a nuestra ilustración. Dado que el fideicomiso en vida de Ashley preveía una división equitativa de sus activos fiduciarios, y dado que el fideicomiso se creó después de que ella estableciera a Diane como única beneficiaria de ToD, hay bastantes posibilidades de que las hermanas de Diane salgan ganando en el tribunal testamentario.
Obtenga ayuda de un abogado especializado en sucesiones y planificación patrimonial
Pero, por supuesto, ninguna familia quiere enfrentarse a este nivel de tensión o acritud. Uno de los principales objetivos de la planificación patrimonial es aportar claridad para que nunca se produzcan este tipo de discordias. Por eso es tan importante asegurarse de que todos los elementos de su plan sucesorio estén armonizados, algo en lo que puede ayudarle un buen bufete de abogados.
Max Alavi APC, OC Fideicomisos Abogado, tiene un historial probado de ayudar a los clientes en el Condado de Orange, Los Angeles, y Long Beach Area llegar a planes de sucesión sensibles y eficaces. Tiene innumerables reseñas que atestiguan su habilidad y su servicialidad. Para obtener más información acerca de la coordinación de un fideicomiso en vida con las cuentas ToD, programar una consulta con Max Alavi APC, OC Fideicomisos Abogado.
