Mientras viva, disfrutará de protecciones fundamentales para sus fondos de jubilación. En concreto, los activos de una cuenta IRA o 401(k) están protegidos frente a demandas, tribunales y acreedores. Pero cuando usted fallece, estas protecciones se evaporan, lo que significa que cualquier activo de jubilación que sus seres queridos hereden de usted puede ser embargado. La buena noticia es que algunas disposiciones de planificación patrimonial pueden restablecer las protecciones legales, incluidos los fideicomisos autónomos de jubilación (SRT). Este tipo de fideicomiso puede proporcionarle varias ventajas, permitiéndole asegurarse de que sus hijos o nietos disfruten de la totalidad de los fondos de jubilación que tanto le costó acumular. Para obtener más información sobre el fideicomiso en vida y las opciones de planificación patrimonial, incluyendo el SRT, haga una cita con Max Alavi APC, OC Fideicomisos Abogado.
Cómo proteger sus cuentas de jubilación
Hay una verdad desafortunada sobre las cuentas de jubilación: Una vez que usted fallece y estas cuentas pasan a sus seres queridos, se evaporan varias protecciones legales clave. Estas protecciones son integrales durante toda su vida, por lo que es imposible que nadie pueda embargar sus fondos de jubilación a través de una demanda judicial. En la mayoría de los estados, estas salvaguardias desaparecen en cuanto se heredan sus fondos de jubilación, lo que significa que el dinero que tanto le ha costado ganar puede ser arrebatado a sus herederos y beneficiarios a través de los tribunales y los acreedores.
¿Hay algo que pueda hacer para evitarlo y asegurarse de que sus fondos de jubilación sigan bien protegidos incluso después de traspasarlos a un ser querido? La respuesta corta es sí, mediante una planificación patrimonial eficaz.
Planificación patrimonial 101: Crear un fideicomiso de jubilación independiente
En concreto, le recomendamos que hable con su abogado especializado en fideicomisos testamentarios y planificación patrimonial sobre la creación de un fideicomiso de jubilación independiente, o SRT.
Un SRT está diseñado para ser el beneficiario de sus fondos de jubilación, incluidos los fondos de una cuenta IRA, 401(k), etc. La propiedad de estos bienes no cambia mientras usted viva. Sin embargo, cuando usted fallezca, suponiendo que haya nombrado correctamente al SRT como beneficiario designado de estas cuentas, el fideicomiso “heredará” sus activos de jubilación, y un fideicomisario se encargará de gestionar y retirar estos fondos.
¿Por qué elegir un SRT?
Hay varias razones por las que recomendamos un SRT para cualquier plan de sucesión. Los beneficios incluyen:
- Los fondos que hereden sus herederos estarán bien protegidos de depredadores, demandas y acreedores.
- Sus fondos de jubilación irán a parar a las personas que realmente desea que los hereden y a nadie más.
- Un fideicomisario profesional puede supervisar y gestionar sus fondos, al tiempo que protege a los herederos de gastos imprudentes.
- Un SRT también le permite planificar adecuadamente para un beneficiario con necesidades especiales.
- Un SRT también le permite nombrar a menores como beneficiarios inmediatos sin intervención o supervisión judicial.
- También puede beneficiarse de la planificación del impuesto sobre transmisiones generacionales.
Por estas y muchas otras razones, es prudente hablar con su abogado especializado en fideicomisos testamentarios y planificación patrimonial sobre la posibilidad de crear un SRT.
Algunos casos prácticos de planificación patrimonial
Para dar un ejemplo concreto de cómo puede beneficiarle una TER, considere una situación común. A los padres a menudo les preocupa que sus hijos se divorcien algún día y que el dinero heredado de un hijo pueda ser embargado por el cónyuge que se divorcia. Un SRT puede poner algunas barreras importantes para evitar que esto ocurra.
Consideremos dos escenarios posibles. ¿Qué prefiere para sus hijos?
- Escenario 1: Tom y Lisa adoran a su yerno Chuck y están seguros de que su matrimonio con su hija Liz durará para siempre. Legan sus planes de jubilación a Liz al fallecer. Pero cinco años después, Chuck pide el divorcio a Lisa y acaba quedándose con el 50% de esos fondos de jubilación.
- Escenario 2: Tom y Lisa quieren a su yerno, Chuck… pero también saben que aproximadamente la mitad de los matrimonios acaban en divorcio. Para reconocer esta fea verdad, se aseguran de que sus fondos de jubilación estén bien protegidos cuando hacen su planificación patrimonial. Colocan sus fondos de jubilación en un SRT y, cuando Lisa y Chuck se divorcian cinco años después, Lisa puede quedarse con todo ese dinero y utilizarlo para crear un nuevo comienzo.
Revise su SRT con un abogado especializado en fideicomisos testamentarios
Incluso si ya dispone de un TRS, puede resultar beneficioso revisarlo con un abogado experto. Esto es especialmente cierto a la luz de la Ley SECURE, aprobada en 2019 y efectiva a partir de 2020. En esencia, esta ley significa que quienes hereden fondos de jubilación a través de un SRT tendrán que cobrar la totalidad del importe en un plazo de 10 años. Si desea crear opciones para que sus beneficiarios mantengan sus fondos asegurados en un fideicomiso durante un periodo de tiempo más largo, hable con su abogado de planificación patrimonial sobre la posibilidad de añadir disposiciones de acumulación al fideicomiso.
Si usted tiene alguna pregunta sobre su SRT o sobre otros métodos de planificación patrimonial eficaz, le invitamos a ponerse en contacto con Max Alavi APC, OC Fideicomisos Abogado. Alavi es uno de los abogados de planificación patrimonial más confiables de la zona con un historial probado y comentarios de clientes incomparables. Programar una consulta con Max Alavi APC, OC Fideicomisos Abogado, a su conveniencia.
