Los titulares de cuentas individuales de jubilación (IRA) o de planes similares con impuestos diferidos se preguntan a menudo si deben transferir la titularidad de su plan a un fideicomiso testamentario. ¿Qué ventajas tiene hacerlo? ¿Y suele tener más sentido nombrar a un cónyuge, hijo o nieto como beneficiario de la cuenta IRA? En una nueva entrada de blog, Max Alavi, APC, OC Fideicomisos abogado, ofrece algunas ideas. Consulte el post completo a continuación.
¿Puedo transferir mi cuenta IRA y otros planes con impuestos diferidos a mi fideicomiso testamentario?
A menudo tiene más sentido nombrar beneficiario al fideicomiso en vida, aunque incluso en este caso, aconsejamos considerar detenidamente todas las opciones disponibles. Pueden ser su cónyuge, hijos, nietos, organizaciones benéficas, fideicomisos o cualquier combinación de los anteriores. El beneficiario que usted nombre para estos planes de impuestos diferidos determinará el crecimiento que puede continuar cuando usted fallezca.
Es habitual que los cónyuges se nombren mutuamente beneficiarios de su cuenta IRA. Esto se debe a que el dinero de la cuenta estará disponible para mantener al cónyuge superviviente cuando fallezca su pareja. Además, las opciones de reinversión conyugal pueden facilitar muchos más años de crecimiento con impuestos diferidos. (¿Qué significa esto? En pocas palabras, cuando usted fallece, su cónyuge puede traspasar su cuenta IRA a una cuenta propia con diferimiento de impuestos y luego nombrar un nuevo beneficiario… normalmente un hijo o un nieto). Tenga en cuenta que los beneficiarios que no sean cónyuges también pueden ser nombrados para heredar y reinvertir la cuenta IRA, aunque no pueden nombrar beneficiarios adicionales.
Hay varias razones importantes por las que puede decidir nombrar a su fideicomiso beneficiario de su cuenta IRA, pero la principal es mantener el control sobre el uso de sus activos. Cuando nombra beneficiario a su fideicomiso activo, significa que, a su fallecimiento, las distribuciones no se pagarán a una persona sino al propio fideicomiso, que se regirá por sus instrucciones escritas sobre quién recibe el dinero y cuándo. Puede configurar las distribuciones para que reflejen la esperanza de vida del beneficiario de más edad del fideicomiso o incluso constituir varios fideicomisos para cada beneficiario, de modo que se pueda utilizar la esperanza de vida de cada individuo.
Hable con un abogado especializado en fideicomisos testamentarios
Las normas relativas a los fideicomisos testamentarios y las cuentas IRA pueden ser complejas, por lo que siempre es importante hablar con un abogado con experiencia. Max Alavi APC, OC Fideicomisos abogado, tiene una rica historia de ayudar a los clientes a navegar estas complejidades. Sus ejemplares reseñas en Google dan fe de un alto nivel de experiencia y profesionalidad, por no hablar de su capacidad para obtener resultados en nombre de sus clientes. Programe su consulta con Max Alavi APC, OC Fideicomisos Abogado, hoy.
